提高財務業績分析力

假設您想擴大您的業務，但是需要資金來實現。利用財務KPI來擴大公司規模并獲得融資

要想知道您需要多少資金，可以了解：

• 杠桿率：您已經用多少債務來購買資產？ 您還能承受多少？

• 營運資本：這可以作為債務問題的部分回答，因為它顯示出您在支付運營公司的成本之后剩余資金。

還有其他與您的行業相關的非財務風險。例如，您的供應鏈會被打亂嗎？您是否面臨著法規的壓力？這就是貿易信用保險可以幫助保護您正在考慮的投資的地方。

無論您自認為項目有多出色，任何想借錢給您的人都希望看到您的商業計劃和實際數據——特別是您的凈利率、營運資本和現金流。  

由于最近的監管改變增加了融資成本，銀行越來越不愿意向中小企業放貸所以您要讓自己對未來的預測有說服力。例如，如果您的計劃涉及到增加公司數字化應用的高投資，就應準備好展示如何通過提高生產率來攤銷成本，使其有可能吸引新客戶和獲得市場份額。

定期檢查您的財務KPI

定期使用KPI來熟練掌控財務業績以及監控頻率：

- 每日：管理現金流量和費用。

- 每月：評估業績并調整近期目標。

- 季度：評估季度業績，并與去年同期進行比較。

- 半年度：跟蹤和調整長期業績，并根據需要調整KPI。

- 年度：了解自您設定年度目標以來發生了什么變化，以及原因所在。

每個商業領袖都面臨著同樣的問題：在控制總體債務水平的同時，借多少錢來投資和發展業務？ 您的公司是否有能力承擔更多的債務？

債務比率即由總負債除以總資產得出的，表明總資產金額中屬于債權人資產的百分比。

通過比較負債與資產，債務比率可以讓您確定公司對第三方的依賴程度。在批準新的貸款之前，您的銀行會密切關注這個比率。較低的債務比率意味著公司負債較少。

提示：除了這條一般的指導方針，對于什么是好的或壞的債務比率并沒有什么硬性規定。金屬、建筑、能源和農業食品等行業的債務水平通常高于其它行業。 

雖然監控債務比率對于衡量財務風險敞口至關重要，但您必須將該指標置于環境中，以反映您公司的具體情況。這個比率必須包含在你的演示中，以贏得合同和潛在的財務合作伙伴。

一個剛剛起步的創新型企業無疑會有很高的負債率。幾個月后，如果業務有所增長，收入流將開始減少債務。

優化融資來源

當您與新的財務合作伙伴建立關系時，準確的數字加上清晰的業績記錄會讓您如虎添翼。每個公司都可以獲得各種類型的融資。

第一種，也是最常規的方式，是向銀行貸款。銀行債務通常用來為長期投資提供資金，例如購買企業所需的場所或設備。

租賃安排和透支也可用于優化現金流的短期費用，但這些費用通常會比長期貸款產生更高的利率，不應無限地依賴于此支付經營費用。 

除了傳統的銀行貸款，還有其他的業務流動性來源投資者、天使投資人、投資基金通過穩健的商業計劃尋找不同尋常的機會，甚至“眾籌”都是吸引資本投資的方式。 

在這種情況下，您的公司不承擔任何現金債務。相反，您將公司的股份交給投資者，放棄對公司的部分控制權，以換取幫助您實現目標的金融投資。但要謹慎選擇投資者:確保你們有相似的目的和目標。如果你們的愿景不同，就存在難以調和的沖突風險。  

新冠疫情危機給企業帶來了巨大的破壞性影響。世界各地為阻止病毒傳播而采取的措施導致經濟活動急劇停滯。企業業績受到“時解時封”周期的影響，這導致了支付違約風險的激增，并產生了真正的系統性風險。

客戶的壞賬可能會給您的公司帶來嚴重的后果。因此，你可能會發現即使添貨單備貨充足，自己仍陷入與供應商付款違約的情況。您應該監控哪些財務指標來避免這種風險？

保護好您的現金比以往任何時候都重要。在所有需要關注的關鍵指標中，收益無疑是重中之重。其通常被稱為銷售額，是從正常的商業經營和其他商業活動中獲得的收入。

危機對所有行業的影響并非一視同仁：一些行業，如農業食品，收入保持穩定，而其他行業，包括旅游業、航空航天、食品服務和住宿，則遭受了嚴重損失。與此同時，IT和家居裝修等行業從封鎖效應中獲益頗豐，并設法實現了收入增長。 

無論您在哪個行業，都必須利用危機退出階段作為一個機會，深入考慮如何采取正確的戰略。即使是迄今為止似乎最未受影響的行業，也必須準備好應對未來一個截然不同的環境。例如，公司必須監控競爭對手的創新，并為市場逆轉做好準備。

專家認為，良好的業務流動性管理是確保公司享有安全性、自由度和靈活性的關鍵。跟蹤流動性意味著持續關注與您的活動相關的資金流動的變化。

流動比率由幾個指標決定，包括資產、存貨、債務和應收貿易賬款。雖然資產、存貨和債務的變化可以預測，但對于應收賬款（即客戶所欠的未付款項總額）來說，情況就不太一樣了。周期性逆轉或您主要客戶的付款違約可能會引發負面影響的連鎖反應。

如果您的一個合作伙伴破產了，您就可能無法向您的供應商付款，而他們隨后也可能被迫推遲向自己的供應商付款。貿易信用保險可以幫助您保障您的現金流，避免壞賬。它為您在12個月內到期的應收賬款承擔意外的商業和政治風險（客戶破產、進出口法規變化）等，并在壞賬情況下獲得賠付。